Factoring als Instrument des Krisenmanagements

Einfluss auf die Bilanzkennzahlen
Kurzfassung: Die Finanzlage vieler mittelständischer Unternehmen in Deutschland ist durch die anhaltende Finanz - und Vertrauenskrise angeschlagen. Die Konsequenzen des gesunkenen Vertrauens in den Wirtschaftskreislauf sind gekürzte Kreditlinien und bonitätsmäßig abgestufte Unternehmen. Die Finanzierungsbedingungen für Unternehmen haben sich durch das restriktive Kreditvergabeverhalten der Banken drastisch verschlechtert. Gleichzeitig sinkt die Zahlungsmoral der Unternehmen, was sich in steigenden Zahlungsausfällen (Forderungsausfällen) niederschlägt. Hier kommt das Finanzierungsinstrument "Factoring” ins Spiel.
[Tec7 - Factoring für den Mittelstand - 01.10.2012] Die Finanzlage vieler mittelständischer Unternehmen in Deutschland ist durch die anhaltende Finanz - und Vertrauenskrise angeschlagen. Die Konsequenzen des gesunkenen Vertrauens in den Wirtschaftskreislauf sind gekürzte Kreditlinien und bonitätsmäßig abgestufte Unternehmen. Die Finanzierungsbedingungen für Unternehmen haben sich durch das restriktive Kreditvergabeverhalten der Banken drastisch verschlechtert. Gleichzeitig sinkt die Zahlungsmoral der Unternehmen, was sich in steigenden Zahlungsausfällen (Forderungsausfällen) niederschlägt.
Hier kommt das Finanzierungsinstrument "Factoring” ins Spiel. Erstens, um die notwendige Liquidität wieder sicherzustellen, zweitens zur Verringerung der Abhängigkeit von Hausbankkrediten und drittens zur positiven Beeinflussung der Bonitäts- und Ratingeinstufung.
Der bilanziellen Wirkung des Factorings widmen wir uns in diesem Artikel. Denn der laufende Forderungsverkauf wird von vielen Unternehmen auch zur Verbesserung der Finanzkennzahlen eingesetzt:
Gängige Praxis in der Bilanzierung nach HGB, IFRS und US-GAAP ist es, dass verkaufte Forderungen nicht mehr in der Bilanz des Unternehmens erscheinen. Durch den Aktiv-Tausch (Forderungen gegen Cash) und anschließender Mittelverwendung verkürzt sich die Bilanzsumme. Als Folge verbessert sich bei konstantem Eigenkapital die Eigenkapitalquote und damit eine wesentliche Komponente im Bilanzrating.
Im echten Factoring Verfahren wird das Risiko sozusagen aus der Bilanz transferiert und damit das Risiko der verbleibenden Bilanz gesenkt. Diese Bilanzoptimierung ist nachhaltig und völlig legitim. Der Einfluss auf das Rating ist enorm.
Diesen Sachverhalt untermauert auch eine Analyse, in der die Auswirkungen forderungsbasierter Unternehmensfinanzierung auf das Bilanzrating von Unternehmen (Factoring-Check: "Vorher-Nachher-Simulation") untersucht wurde. In der Gruppe des gehobenen Mittelstands wurde durch ein echtes Factoring bzw. ABL (Asset Based Lending) das Rating um 1-5 Stufen verbessert.
Zusammenfassend lässt sich festhalten, dass das Factoring ein effizientes Instrument zur Ratingverbesserung bei Banken darstellt und sich auch in Verhandlungen mit Lieferanten positiv auswirken kann. Ob das Factoring zur Bilanzoptimierung für individuelle Unternehmenssituationen sinnvoll ist, lässt sich im Vorfeld mit dem Tec7-Factoring-Check® analysieren.

Mehr zu diesen Themen erfahren Sie auf unserer Website "Tec7: Factoring für den Mittelstand".

Wir stehen für Fragen und Anmerkungen von Interessierten natürlich jederzeit gerne zur Verfügung.

Werner Weiß, Dipl.-Wirtsch.-Ing.
Homepage: http:// www.tec7-factoring.de
Telefon: 089-28890-120
Email: RSVP@tec7.net
Weitere Informationen
Tec7 - Factoring für den Mittelstand
Tec7 - Factoring für den Mittelstand Tec7 bietet mittelständischen Unternehmen professionelle Beratung zur idealen Strukturierung und Nutzung alternativer Finanzierungsmöglichkeiten.

Tec7 greift dabei auf Möglichkeiten wie Factoring, Mezzanine, ABS und ABL zurück.

Gründer Werner Weiß arbeitet mit einem Team von erfahrenden Experten, die individuell auf den Mandanten zugeschnittene Konzepte entwerfen. Wirtschaftsprüfer, Ingenieure, Betriebswirte und Juristen stehen nach Bedarf zur Verfügung.
Tec7 - Factoring für den Mittelstand, Herr Werner Weiß
Maximilianstrasse 13, 80539 Munich, - Deutschland -
Tel.: 089-28890-120; http://www.tec7-factoring.de
Weitere Meldungen dieses Unternehmens
Erfolgreiche Pressearbeit eBook
Pressearbeit
Eine Pflichtlektüre für mehr Sichtbarkeit durch Pressemitteilungen.
Pressekontakt Herr Werner Weiß

Tec7 - Factoring für den Mittelstand
Maximilianstrasse 13
80539 Munich
- Deutschland -

E-Mail:
Web:
Tel:
089-28890-120
Fax:
089-28890-45
Drucken Weiterempfehlen PDF
Schlagworte
Permanentlinks https://www.prmaximus.de/60156

https://www.prmaximus.de/pressefach/tec7-factoring-für-den-mittelstand-pressefach.html
Die Pressemeldung "Factoring als Instrument des Krisenmanagements" unterliegt dem Urheberrecht. Jegliche Verwendung dieses Textes, auch auszugsweise, erfordert die vorherige schriftliche Erlaubnis des Autors. Autor der Pressemeldung "Factoring als Instrument des Krisenmanagements" ist Tec7 - Factoring für den Mittelstand, vertreten durch Werner Weiß.